البر والبحر والجو: تغطية النقل وفق الشريعة

يطبّق تأمين النقل الإسلامي التكافل على مخاطر القطاع الثلاثة، أي وسيلة النقل ومسؤولية الناقل والبضائع المنقولة، بجمع الاشتراكات في صندوق تبرع وإسناد الالتزامات الكبيرة إلى مشغّل إعادة تكافل.

ثلاثة مخاطر لا ينبغي الخلط بينها

يجمع النقل مصالح مختلفة: مالك وسيلة النقل، والناقل المسؤول تجاه عميله، ومالك البضائع. ولكل مصلحة تغطيتها الخاصة، وعلى عقد التكافل أن يبيّن بوضوح أيها يحمي.

ما يميز عقد التكافل عن الوثيقة التقليدية

ينقل التأمين التقليدي الخطر إلى المؤمِّن مقابل قسط، أما التكافل فينظم ضمانًا متبادلًا بين المشتركين على مبدأ التعاون. ويظهر الفرق للشاحن أو الناقل في ملكية الصندوق ومصير الفائض التأميني.

الغرر في عقود النقل

تعدّ ستيت لايف التأمين التقليدي معاوضة فيها غرر فاحش، في حين يتسامح التبرع في التكافل مع غرر يسير. وفي النقل ينطبق هذا الاستدلال على أحداث احتمالية كالتلف أو السرقة أو الغرق.

بضائع تسافر برًا أو بالسكك أو بالحاويات

تفاصيل تغطية البضائع المنقولة واردة في دليل التأمين التكافلي على البضائع. فهي ترافق الشحنة من نقطة إلى أخرى أيًا كانت الوسيلة، وتعوّض المالك في حدود القيمة المصرح بها والخسارة الثابتة.

السفن ومخاطر البحر

يركّز النقل البحري قيمًا هائلة على سفينة واحدة. وخصوصيات بدن السفينة وآلاتها والبضائع المشحونة معروضة في الصفحة المخصصة لـالتأمين البحري الإسلامي، حيث تؤدي إعادة التكافل دورًا محوريًا.

لماذا لا غنى للقطاع عن إعادة التكافل

لا يستطيع صندوق مشتركين وحده تحمّل خسارة طائرة أو سفينة حاويات. لذلك أصدر مجلس الخدمات المالية الإسلامية في أبريل 2016 مبادئ IFSB-18، إذ يساهم المشغّلون في صندوق إعادة تكافل مشترك خاضع للحوكمة الشرعية ومتطلبات الملاءة.

دور الطاولة المستديرة في المنامة

طُرح مشروع ED-18 بشأن إعادة التكافل للتشاور في 5 نوفمبر 2015، ثم نوقش في المنامة في 10 يناير 2016 بمشاركة ميونخ ري للتكافل وهانوفر ري والبنك المركزي الماليزي وسلطة دبي للخدمات المالية DFSA، مما يدل على انخراط كبار معيدي التأمين.

معايير المخاطر والملاءة

يطبّق المشغّل الجاد المعيار IFSB-14 الصادر في ديسمبر 2013 بشأن إدارة مخاطر التكافل، والذي يفصل صندوق مخاطر المشتركين عن صندوق المساهمين. وقد نشر المجلس نسخة فرنسية منه في 20 أبريل 2021.

النقل في أسواق التكافل الراسخة

تخضع شركات النقل في ماليزيا لقانون IFSA 2013 وللبنك المركزي الماليزي الذي يشترط منذ مشروعه لعام 2018 فصل الفوائض والعجوزات لكل صندوق. فلا يجوز لصندوق نقل عاجز أن يأخذ من صندوق صحي.

غياب العرض في أوروبا الناطقة بالفرنسية

لم تتخذ هيئة ACPR في فرنسا أي موقف علني من التكافل، ولا هيئة FSMA في بلجيكا. ولم يُرصد هناك أي مشغّل تكافل للنقل، وتذكّر التجربة البريطانية لشركة Salaam Halal Insurance، التي توقفت عن الاكتتاب سريعًا، بهشاشة النموذج.

فائض يبقى للمشتركين

في التأمين التقليدي يبقى الفائض الفني عادة للمؤمِّن. أما في التكافل فقد يُرد إلى المشتركين أو يخفض اشتراكاتهم المقبلة أو يأخذ شكل خصومات عند التجديد، وفي ماليزيا لا يجوز للمشغّل أن يقتطع أكثر من نصفه.

قراءة حسابات مشغّل التكافل

يحدد معيار أيوفي FAS 42 عرض القوائم المالية لمؤسسات التكافل، والمعيار FAS 43 محاسبتها منذ 2025. ويمكن للناقل أن يتحقق من خلالهما من متانة صندوق المشتركين ومقدار إعادة التكافل المحتفظ بها قبل أن يعهد إليه بمخاطره.

بناء برنامج تأمين النقل

1. التمييز بين ما يجب تغطيته: وسائل النقل، والمسؤولية تجاه العملاء، والبضائع المملوكة للمنشأة أو للغير.
2. التحقق من وجود مشغّل تكافل مرخص في البلد المعني يمارس فرع النقل أو التأمين العام.
3. قراءة رأي هيئة الرقابة الشرعية في المنتج ونموذج الإدارة: وكالة أو مضاربة أو مختلط.
4. سؤال المشغّل عن شركائه في إعادة التكافل وعن الحدود المحتفظ بها في صندوق المشتركين.
5. مقارنة الاشتراك وأجر الوكالة ومبالغ التحمل وبند الفائض في عدة عروض مكتوبة.
6. وضع إجراء للتبليغ عن التلف والخسائر مع وثائق النقل والتحفظات المكتوبة.

مكونات اشتراك تأمين النقل التكافلي

المستندات الداعمة لتأمين النقل

• النظام الأساسي أو مستخرج السجل التجاري للمنشأة
• رخصة أو إذن النقل بحسب الوسيلة
• قائمة المركبات أو السفن أو الطائرات وخصائصها
• إحصاءات الحوادث في السنوات السابقة
• نماذج العقود ووثائق النقل المستعملة
• عقود التمويل الإسلامي القائمة (إجارة، مرابحة)

مزالق النقل المؤمَّن بالتكافل

• الظن أن عقدًا واحدًا يغطي المركبة ومسؤولية الناقل والحمولة معًا، مع أن كل مصلحة تحتاج تغطية مستقلة.
• تجاهل طاقة إعادة التكافل لدى مشغّل صغير، فقد لا يكفي صندوقه عند وقوع حادث كبير.
• اعتبار وثيقة تقليدية مسوّقة على أنها أخلاقية تكافلًا، دون صندوق مشتركين ولا هيئة رقابة شرعية.
• نسيان أن الفوائض والعجوزات مفصولة لكل صندوق في ماليزيا، ففائض صندوق آخر لا يعوّض عجز صندوق النقل.

أسئلة متداولة عن تأمين النقل الإسلامي