صُمم التكافل ليكون حلالًا: فهو يستبدل بعقد المعاوضة في التأمين التقليدي تبرعًا متبادلًا بين المشتركين، ويمنع الفائدة والميسر، ويُخضع كل منتج لرقابة هيئة شرعية، وفق المعيار الشرعي رقم 26 لأيوفي.
لماذا يُطرح السؤال
يتردد كثير من المسلمين في التأمين لأن التأمين التقليدي يجمع، بحسب منتقديه، ثلاثة محظورات: الربا والغرر والميسر. وقد نشأ التكافل ليقدم حماية مماثلة خالية من هذه العناصر، بتغيير طبيعة العقد نفسها.
عقد المعاوضة في مقابل عقد التبرع
بحسب صفحة الأسئلة لدى State Life، التأمين التقليدي عقد معاوضة يُبادَل فيه القسط بوعد بالتعويض، ويشوبه غرر فاحش يجعله فاسدًا. أما التكافل فيقوم على التبرع، وهو عقد يبقى فيه الغرر في حدود مقبولة.
الغرر يصبح مقبولًا في التبرع
في المعاوضة التجارية يُفسد الجهلُ بما سيحصل عليه المرء الصفقة. أما في التبرع الجماعي فيفقد هذا الغرر أثره الحاسم، لأن المشترك يعطي أولًا لمساعدة غيره. ويتناول تحليلنا عن الغرر في التأمين التقليدي هذا الاستدلال بعمق.
الخطر المحض وانتفاء المراهنة
لا يغطي التكافل إلا الخطر المحض، أي الخسارة أو عدمها، ولا يتيح أبدًا فرصة للربح. ويقتصر التعويض على الضرر الواقع، وهذا ما يميزه عن الرهان، كما تبيّن صفحتنا عن الميسر.
استثمارات بلا فوائد
يتعلق الاعتراض الثالث بالاستثمارات. فمشغلو التكافل يستثمرون في العقارات والمصارف الإسلامية والأسهم المتوافقة والصكوك، ويستبعدون الشركات المرتبطة بالكحول والتبغ والإباحية والسلاح، فتخلو صناديقهم بذلك من إيرادات الفوائد.
موقف أيوفي
اعتمدت هيئة المحاسبة والمراجعة للمؤسسات المالية الإسلامية (أيوفي)، وهي جهة إصدار معايير التمويل الإسلامي ومقرها البحرين، المعيار الشرعي رقم 26 بشأن التأمين الإسلامي في اجتماع مجلسها الشرعي بالمدينة المنورة في يونيو 2006، بعد جلسة استماع علنية عُقدت في البحرين في مارس.
إطار احترازي دولي
أكمل مجلس الخدمات المالية الإسلامية (IFSB)، ومقره كوالالمبور، هذه القواعد الشرعية بمعايير للحوكمة: IFSB-8 لمؤسسات التكافل وIFSB-10 للحوكمة الشرعية، وقد اعتُمدا في نوفمبر 2009. وهكذا تصبح المشروعية مسألة بنية يمكن التحقق منها، لا مجرد تصريح.
ما الذي قد يجعل المنتج مشبوهًا
قد يحمل عقد اسم التكافل لكنه يحتفظ بالفائض للمساهمين دون أساس تعاقدي، أو يستثمر في ودائع بفوائد، أو يخلو من هيئة رقابة شرعية معروفة. وعندئذ يفقد معظم ما تقوم عليه مشروعيته في نظر العلماء الذين أجازوه.
رقابة الهيئة الشرعية
في باكستان تُلزم قواعد التكافل الصادرة عن SECP كل مشغل بهيئة رقابة شرعية من علماء معترف بهم، وبتدقيق شرعي سنوي إلى جانب التدقيق المحاسبي. ويُفصَّل عمل هذه الهيئات في صفحتنا عن هيئة الرقابة الشرعية.
نوافذ التكافل والجدل حول الفصل
تتيح قواعد التكافل الباكستانية لعام 2012 لشركات التأمين التقليدية فتح نوافذ تكافل، فكانت باكستان ثاني بلد يفعل ذلك بعد إندونيسيا. ويجب حينئذ أن تبقى الأموال منفصلة عن النشاط التقليدي، وهي نقطة على المشترك التحقق منها في الحسابات.
وماذا لو غاب عرض التكافل؟
لا يوجد في كثير من بلدان أوروبا وأفريقيا أي مشغل تكافل مرخص. وتبقى أنواع التأمين الإلزامية قانونًا، كتأمين المسؤولية المدنية للسيارات، واجبة الاكتتاب. فيستشير المؤمن عالمًا يثق به في التصرف المناسب، وهو أمر لا يحسمه هذا الموقع.
مثال على إجازة خارج البلدان الإسلامية
في جنوب أفريقيا أجاز المستشار الشرعي المفتي ديساي وثيقة تكافل للمسؤولية الطبية والمدنية أطلقتها Safire Insurance وGenoa Underwriting Managers في نوفمبر 2021، على أن تُدفع الاشتراكات في حساب مصرفي مستقل متوافق مع الشريعة.
التحقق بنفسك من مشروعية العرض
- اطلب أسماء أعضاء هيئة الرقابة الشرعية لدى المشغل والفتوى أو الرأي الذي يجيز المنتج المعني.
- حدد النموذج التعاقدي، وكالة أو مضاربة أو وكالة ووقف، وتأكد من وصف الاشتراك بأنه تبرع للصندوق.
- تأكد من أن الاستثمارات تستبعد الفوائد والكحول والتبغ والسلاح والإباحية، وأن تدقيقًا شرعيًا سنويًا يُنشر.
- اقرأ بند الفائض التأميني لمعرفة ما إذا كان يعود إلى المشتركين أم يُقتسم مع المساهمين.
- اعرض ما تبقى من مسائل على عالم تثق به قبل التوقيع، ولا تكتفِ بالحجة التسويقية.
ما الذي يموّله اشتراكك فعلًا
| البند | وظيفته من منظور الشريعة | ما ينبغي التحقق منه |
|---|---|---|
| التبرع للصندوق المشترك | تبرع يحل محل شراء الضمان | النص على صفة التبرع في العقد |
| أجرة الوكالة | أجر معلوم مسبقًا للوكيل المدير | المبلغ أو النسبة مذكورة بوضوح |
| حصة ربح المضاربة | عائد مرتبط بالنتيجة الفعلية للاستثمارات | نسبة التوزيع محددة عند الاكتتاب |
| الفائض المحتمل | زيادة يملكها المشتركون | طريقة ردّه أو خصمه من الاشتراكات المقبلة |
| مبلغ التحمل | جزء من الضرر يبقى على المشترك | المبلغ عن كل مطالبة وحالات تطبيقه |
مستندات تُطلب من مشغل التكافل
- رأي هيئة الرقابة الشرعية أو فتواها في المنتج
- قائمة بأسماء أعضاء هيئة الرقابة الشرعية
- آخر تقرير سنوي للتدقيق الشرعي
- الشروط العامة المبيّنة لنموذج الوكالة أو المضاربة
- سياسة استثمار صندوق المشتركين
- شهادة الترخيص الصادرة عن الجهة الرقابية
التباسات شائعة حول مشروعية التكافل
- الاكتفاء بعلامة حلال، مع أن التحقق من الامتثال لا يتم إلا بهيئة رقابة شرعية معروفة وتدقيق سنوي.
- الظن بأن كل عقد تأمين تقليدي محرم حتى حين يفرض القانون التأمين، دون طلب رأي عالم.
- الخلط بين نافذة تكافل تابعة لشركة تقليدية وشركة تكافل مستقلة، دون التحقق من الفصل الفعلي بين الأموال.
- الاعتقاد بأن التكافل يزيل كل غرر، والصحيح أن التبرع يجعله مقبولًا ولا يلغيه.
- إهمال سياسة الاستثمار، مع أن الاستثمارات ذات الفوائد وحدها كافية لإفقاد المنتج امتثاله.
التكافل والمشروعية: أجوبة موجزة
هل تقبل هيئات وضع المعايير الكبرى التكافل؟
خصصت أيوفي معيارها الشرعي رقم 26 للتأمين الإسلامي عام 2006، وأصدر مجلس الخدمات المالية الإسلامية عدة معايير للتكافل، منها IFSB-8 وIFSB-10 وIFSB-14. وتؤطر هذه النصوص النموذج التعاوني، أما المنتج المحدد فالمرجع فيه رأي هيئة الرقابة الشرعية لدى المشغل.
هل التكافل مقصور على المسلمين الملتزمين؟
لا. ففي ماليزيا هو متاح للجميع أيًا كانت ديانتهم، تحت إشراف بنك نيغارا ماليزيا. وفي المملكة العربية السعودية يقوم التأمين كله على النموذج التعاوني، فيشترك فيه المقيمون والوافدون بحكم الواقع.
هل يجوز لمشغل التكافل تحقيق الأرباح؟
نعم. يتقاضى المشغل أجرة وكالة أو حصة من ربح المضاربة، وهي أجور معلومة تُعد مشروعة. وما يميز التكافل أن صندوق المخاطر ملك للمشتركين، وأن الفائض التأميني لا يعود تلقائيًا إلى المساهمين.
هل يمكن أن يصبح التكافل حرامًا أثناء سريان العقد؟
قد يفقد العقد امتثاله إذا استثمر المشغل في أصول محظورة أو عدّل نسبة التبرع دون موافقة. لذلك تفرض SECP الباكستانية تدقيقًا شرعيًا سنويًا، ويشترط بنك نيغارا ماليزيا موافقة المشتركين على أي مراجعة لنسبة التبرع.