لا تمنع الشريعة الاحتماء من المخاطر، لكنها تضبط صيغة العقد: فالتأمين الإسلامي يستبدل بمعاوضة القسط مقابل الضمان تعاوناً بين المشتركين، خالياً من الربا والغرر الفاحش والميسر، تحت رقابة هيئة من العلماء.
ثلاثة محظورات في صلب النقاش
يفحص الفقهاء أي عقد تأمين من خلال ثلاثة محظورات: الربا أي الفائدة والزيادة بغير حق، والغرر أي الجهالة الفاحشة، والميسر أي الكسب القائم على الحظ. وقد صُمم التكافل لتفادي كل واحد منها.
الاعتراض على عقد المعاوضة
تلخص صفحة State Life النقد: التأمين التقليدي عقد معاوضة تُعد الجهالة في عوضه فاحشة فتفسده. ونفصّل هذا الاستدلال في صفحتنا عن الغرر في التأمين التقليدي.
البديل: التبرع المتبادل
في التكافل، يتبرع كل مشترك لصندوق مشترك يُخصص لإعانة الأعضاء المتضررين. وفي عقد الإحسان هذا تبقى الجهالة مغتفرة، إذ لا يشتري أحد عوضاً، بل يلتزم الجميع بالتعاون على أساس التعاون على البر.
تعريف دولي معتمد
يعرّف مجلس الخدمات المالية الإسلامية، ومقره كوالالمبور، التكافل بأنه تجميع المشتركين لتعرضهم لأحداث مستقبلية غير مؤكدة بغرض التعاون فيما بينهم وفق أحكام الشريعة. ويعتمد المنظمون الوطنيون هذا التعريف أساساً.
المعيار الشرعي رقم 26 لأيوفي
خصصت هيئة المحاسبة والمراجعة للمؤسسات المالية الإسلامية معيارها الشرعي رقم 26 للتأمين الإسلامي. تقرر إعداده في مايو 2002، وعُرض في جلسة استماع بالبحرين في مارس 2006، واعتمده مجلسها الشرعي في المدينة المنورة في يونيو 2006.
الحوكمة الشرعية وفق مجلس الخدمات المالية الإسلامية
في 23 نوفمبر 2009 اعتمد المجلس ثلاثة نصوص متكاملة: IFSB-8 لحوكمة مؤسسات التكافل، وIFSB-9 لقواعد السلوك، وIFSB-10 للحوكمة الشرعية. وهي تبين كيف تندمج آراء العلماء في تنظيم المشغل.
هيئة الرقابة الشرعية في الواقع
يستعين كل مشغل جاد بعلماء معروفين يعتمدون العقود ويراقبون تطبيقها. وفي باكستان تفرض قواعد التكافل لعام 2005 ذلك مع تدقيق شرعي سنوي. ونشرح تشكيلها وصلاحياتها في صفحة هيئة الرقابة الشرعية لدى المشغل.
استثمارات منتقاة
لا يجوز أن تموّل الأموال المحصلة شركات تعيش من الخمور أو التبغ أو الإباحية أو السلاح، ولا أن تدر فوائد. لذلك يتجه المشغلون إلى الصكوك والأسهم المنتقاة والعقار والمصارف الإسلامية.
الوكالة والمضاربة والوكالة مع الوقف
تقبل الشريعة عدة صيغ. ففي الوكالة يكون المشغل وكيلاً بأجر، وفي المضاربة يشارك في الأرباح، وفي باكستان يمنح نموذج الوكالة مع الوقف الصندوق شخصية اعتبارية مستقلة. وللوكالة، راجع صفحتنا عن الوكالة.
حيث تنظم الشريعة السوق بأكملها
في السعودية، أكبر سوق عالمية باشتراكات بلغت 14,2 مليار دولار في 2022 بحسب Atlas Magazine، يقوم التأمين كله على أساس تعاوني. وتطبق إيران نظاماً إسلامياً بالكامل، بينما يتعايش التكافل والتأمين التقليدي في ماليزيا.
نوافذ التكافل وجدل المطابقة الشرعية
تسمح قواعد التكافل لعام 2012 الصادرة عن هيئة الأوراق المالية الباكستانية لشركات التأمين التقليدية بفتح نوافذ تكافل، وهو خيار سبقتها إليه إندونيسيا. وتقتضي المطابقة حينئذ فصلاً صارماً للأموال يتحقق منه المدقق والهيئة الشرعية.
لا فتوى واحدة للمستهلك
تختلف آراء العلماء باختلاف المذاهب والبلدان. ولا يُطلب من المشترك الحسم وحده، بل عليه قراءة فتوى المشغل ومعرفة الموقعين عليها، واستشارة مرجع ديني موثوق عند الحاجة.
التحقق من المطابقة الشرعية لعرض ما
- تأكد من أن المشغل أو نافذة التكافل حاصل على ترخيص من هيئة الرقابة على التأمين في البلد.
- اطلب الفتوى المعتمِدة للمنتج والقائمة الاسمية لأعضاء هيئة الرقابة الشرعية.
- حدد النموذج التشغيلي المعتمد، وكالة أو مضاربة أو وكالة مع الوقف، وما يترتب عليه من أجر للمشغل.
- اقرأ سياسة الاستثمار للتأكد من استبعاد التوظيفات الربوية والقطاعات المحرمة.
- اطلع على آخر تقرير تدقيق شرعي أو التقرير السنوي للهيئة إن كان منشوراً.
- إذا ساورك شك في مسألة فقهية، فاطلب رأي عالم أو مؤسسة دينية موثوقة.
أثر المطابقة الشرعية على السعر
| المتطلب الشرعي | ترجمته في العقد | الأثر المحتمل |
|---|---|---|
| التبرع المتبادل | اشتراك يُدفع إلى الصندوق المشترك | أساس تكلفة التغطية |
| شفافية الأجر | أجر وكالة أو حصة مضاربة معلنة | تكلفة إدارة ظاهرة وقابلة للمقارنة |
| تحريم الربا | استثمار في الصكوك والأسهم المنتقاة والعقار | عائد مختلف عن السندات التقليدية |
| الملكية الجماعية للصندوق | فائض تأميني قابل للرد على المشتركين | تخفيض محتمل للتكلفة الصافية |
| الرقابة الشرعية | هيئة شرعية وتدقيق شرعي سنوي | تكاليف حوكمة إضافية |
مستندات المطابقة التي ينبغي طلبها
- الفتوى أو شهادة المطابقة الشرعية للمنتج
- تشكيل هيئة الرقابة الشرعية لدى المشغل
- الشروط العامة التي تحدد النموذج التشغيلي
- سياسة استثمار صندوق المشتركين
- تقرير سنوي أو تقرير تدقيق شرعي حديث
- شهادة الترخيص الصادرة عن المنظم
التباسات شائعة حول المطابقة
- اعتبار شعار الحلال الدعائي ضماناً للمطابقة دون فتوى ولا هيئة شرعية معروفة بالاسم.
- الخلط بين نافذة تكافل لدى شركة تقليدية وشركة تكافل، دون التحقق من فصل الأموال.
- الاعتقاد بأن كل تأمين محرم، مع أن النقد يستهدف صيغة العقد لا الحماية ذاتها.
- حصر المطابقة في العقد ونسيان استثمارات الصندوق التي يجب أن تخلو أيضاً من الفوائد والقطاعات المحرمة.
- إهمال تأمين المسؤولية المدنية الإلزامي بحجة غياب عرض تكافلي محلي، مما يعرض لعقوبات قانونية.
أسئلة حول الشريعة والتأمين
هل التأمين التقليدي محرم شرعاً؟
ينتقده كثير من العلماء لما يرون فيه من ربا وغرر وميسر، ويقترحون التكافل بديلاً. غير أن المواقف تتباين، خاصة في التأمينات التي يفرضها القانون، فاستشر مرجعاً دينياً موثوقاً.
ماذا يتضمن المعيار رقم 26 لأيوفي؟
هو المعيار الشرعي لأيوفي الخاص بالتأمين الإسلامي، اعتُمد في المدينة المنورة في يونيو 2006. ويُعد مرجعاً للهيئات الشرعية لدى المشغلين، إلى جانب المعيارين المحاسبيين FAS 42 وFAS 43 الصادرين لاحقاً لمؤسسات التكافل.
هل وجود هيئة رقابة شرعية إلزامي؟
يتوقف ذلك على البلد. ففي باكستان تفرضها قواعد التكافل لعام 2005 على كل مشغل مع تدقيق شرعي سنوي. وقد يسكت القانون في بلدان أخرى، لكن المشغل الموثوق يملك دائماً هيئة وينشر فتاوى منتجاته.
هل يجب أن يكون المشترك مسلماً للانضمام إلى صندوق متوافق مع الشريعة؟
لا. ففي ماليزيا التكافل متاح للجميع دون شرط ديني، ويقبل المشترك غير المسلم ببساطة قواعد التعاون وشفافية الأجر والاستثمار المتوافق التي يقوم عليها الصندوق.