اشتراك التكافل هو المبلغ الذي يدفعه كل مشترك: جزء منه تبرع لصندوق التكافل بقصد التعاون، وجزء يعود للمشغل أجراً للوكالة، وفي التكافل العائلي تذهب حصة إلى حساب ادخار يُستثمر وفق أحكام الشريعة.
اشتراك وليس قسطاً
يدفع القسط التقليدي ثمن نقل الخطر إلى شركة التأمين، وهو عقد معاوضة تراه صفحة State Life مشوباً بغرر فاحش. أما اشتراك التكافل فهو تبرع متبادل يبقى فيه عدم اليقين ضمن الحدود المغتفرة.
الحصة المتبرع بها لصندوق المخاطر
تذهب الحصة الرئيسية إلى صندوق مخاطر المشتركين الذي يسميه المعيار IFSB-14 اختصاراً PRF، ويُستخدم لتعويض الأعضاء المتضررين. ولفهم الطبيعة الفقهية لهذا العطاء، راجع صفحتنا عن التبرع ونية التعاون.
ما يتقاضاه المشغل
لا يصبح المشغل مالكاً للأموال، بل يديرها وكيلاً ويقتطع أجر وكالة بنسبة مئوية. ويجب أن تظهر هذه النسبة التي تعتمدها هيئة الرقابة الشرعية بوضوح في العرض، لأنها تنقص الحصة المخصصة للتعاون.
شق الادخار في التكافل العائلي
في منتجات الحياة المقترنة بالادخار، يميز المعيار IFSB-14 صندوقاً ثانياً هو صندوق استثمار المشتركين أو PIF. وتُستثمر أمواله في أصول متوافقة مع الشريعة، ويتحمل المشترك مخاطر الاستثمار لا المشغل.
العوامل التي تحدد المبلغ
كما في التأمين التقليدي، تتبع التعرفة الخطر المقدر: السن والصحة لتغطية الوفاة، وقيمة المركبة واستخدامها في تأمين السيارات، والموقع ومواد البناء في تأمين المنازل. فالفرق في تخصيص الأموال لا في غياب التسعير الاكتواري.
مراجعة التبرع: الشرط الماليزي
في مشروع الإطار التشغيلي الصادر في 18 مايو 2018، ينص بنك نيجارا ماليزيا على أن أي تعديل لنسبة التبرع يتطلب موافقة المشتركين. وللسياق التنظيمي المحلي، انظر صفحتنا عن التكافل في ماليزيا وفق قانون IFSA 2013.
أين تُستثمر الأموال المحصلة
لا يجوز أن تموّل الاشتراكات قروضاً بفائدة ولا أنشطة مرتبطة بالخمور أو التبغ أو الإباحية أو السلاح. ويُفضل العقار والمصارف الإسلامية والأسهم المنتقاة والصكوك، راجع ملفنا عن استثمار أموال التكافل.
حساب مصرفي منفصل
في جنوب أفريقيا، تنص الوثيقة التي أطلقتها Safire Insurance وGenoa Underwriting Managers في نوفمبر 2021 على إيداع الاشتراكات في حساب مصرفي مستقل متوافق مع الشريعة. وهذا الفصل الفعلي للتدفقات مؤشر جيد على جدية المشغل.
الاشتراك وإعادة التكافل
يمول جزء من صندوق المخاطر الحماية لدى شركة إعادة التكافل. ووفق المعيار IFSB-18 الصادر في أبريل 2016، يشترك المشغلون بدورهم في صندوق مشترك تُتقاسم فيه المخاطر بين الشركات المسندة بدل نقلها إلى معيد تأمين تقليدي.
إمكانية استرداد جزء من المبالغ
إذا أنهى صندوق المخاطر السنة بفائض، قد يعود جزء من الاشتراكات إلى المشتركين دفعةً أو تخفيضاً عند التجديد. وتفاصيل الحساب مشروحة في صفحتنا عن توزيع الفائض التأميني.
المعاملة الضريبية ودورية الدفع
يُدفع الاشتراك عادة سنوياً، وشهرياً في التكافل العائلي. وتخضع معاملته الضريبية لقانون التأمين المحلي، ففي باكستان مثلاً تنظم قواعد التكافل الصادرة عن هيئة الأوراق المالية والبورصات المنتجات، لكن لكل بلد خصوماته وضرائبه.
مقارنة عرضين بتغطية متساوية
السعر الإجمالي الأدنى ليس بالضرورة الصفقة الأفضل. اطلب توزيع المبلغ بين التبرع والوكالة والادخار، ثم قارن نسبة الأجر والتحمل وسجل الفائض. فقد يموّل اشتراكان متطابقان مستويين مختلفين جداً من التعاون.
تحليل الاشتراك قبل التوقيع
- اطلب توزيعاً مكتوباً للاشتراك بين التبرع وأجر الوكالة وحساب الادخار المستثمر عند وجوده.
- تحقق من ترخيص المشغل لدى المنظم المحلي ومن وجود هيئة رقابة شرعية معروفة الأعضاء.
- اقرأ بند مراجعة نسبة التبرع وإجراءات موافقة المشتركين في حال رفعها.
- راجع سياسة الاستثمار: الأصول المسموح بها والقطاعات المستبعدة وغياب التوظيفات المدرة للفائدة.
- قدّر التكلفة على عدة سنوات مع احتساب التحمل وأي خصومات مرتبطة بالفائض.
- اختر دورية الدفع ودوّن أثر التأخر أو التوقف عن الدفع على تغطيتك.
عناصر الاشتراك التكافلي ووجهتها
| المكوّن | وجهته | المتغيرات الرئيسية |
|---|---|---|
| التبرع | صندوق مخاطر المشتركين | ملف المخاطر والتغطيات والتحمل |
| أجر الوكالة | مقابل إدارة المشغل | نسبة تعاقدية تعتمدها هيئة الرقابة الشرعية |
| حصة الادخار في التكافل العائلي | صندوق استثمار المشتركين | المدة والهدف وخيار الاستثمار |
| تكلفة إعادة التكافل | حماية الصندوق من المطالبات الكبيرة | حجم المحفظة ومخاطر الكوارث |
| الضرائب والرسوم الإضافية | الدولة والوسطاء | التشريع المحلي وقناة التوزيع |
المستندات المطلوبة لتحديد الاشتراك
- وثيقة هوية سارية
- إثبات سكن حديث
- رخصة سير المركبة لعقد تأمين السيارات
- سند الملكية أو عقد الإيجار لتغطية المسكن
- استبيان طبي للتكافل العائلي أو تغطية الوفاة
- عقد تمويل مرابحة أو إجارة إذا كانت التغطية تضمن تمويلاً إسلامياً
- تفويض اقتطاع مصرفي أو بيانات الحساب
مزالق مرتبطة بالاشتراك
- مقارنة المبلغ الإجمالي وحده دون معرفة نسبة الوكالة التي قد تستهلك جزءاً كبيراً من الاشتراك.
- قبول رفع التبرع دون التأكد من أن العقد يشترط موافقة المشتركين كما يقتضي الإطار الماليزي.
- اختيار عرض موسوم بالحلال دون هيئة رقابة شرعية معروفة ولا فتوى مرفقة بالمستندات.
- افتراض أن حصة الادخار مضمونة مع أن مخاطر استثمار الصندوق العائلي يتحملها المشترك.
- التعاقد مع جهة غير مرخصة أو نافذة تكافل لم يثبت فصل أموالها.
أسئلة حول اشتراك التكافل
هل اشتراك التكافل أغلى من القسط التقليدي؟
ليس بالضرورة، فالتعرفة تقوم على التقييم الاكتواري نفسه للخطر. ويأتي الفرق من أجر المشغل وسياسة الاستثمار المقيدة وإمكانية استرداد جزء من المبالغ إذا حقق الصندوق فائضاً.
هل أسترد اشتراكي إذا ألغيت العقد؟
حصة التبرع عطاء للصندوق المشترك ولا تُرد من حيث المبدأ. أما في التكافل العائلي فيمكن استرداد القيمة المتراكمة في حساب الاستثمار وفق شروط الاسترداد المنصوص عليها في العقد.
من يحدد نسبة أجر الوكالة؟
يقترحها المشغل، وتتحقق هيئة الرقابة الشرعية من مشروعيتها، وقد يضع المنظم ضوابط لها. ويجب معرفتها عند الاشتراك، لأن تحديد الأجر بشكل غامض يُدخل غرراً يخالف روح العقد.
هل يمكن لغير المسلم الاشتراك في صندوق تكافل؟
نعم. ففي ماليزيا، حيث ينظم قانون الخدمات المالية الإسلامية لعام 2013 التكافل، العرض مفتوح للجميع بصرف النظر عن الدين، ويقبل المشترك ببساطة قواعد التعاون والاستثمار في الصندوق.