لم نعثر في موريتانيا على قانون خاص بالتكافل، لكن شركة تأمين ذات توجه إسلامي هي TAAMIN تعمل فيها منذ مطلع الألفية الثالثة، والبنك المركزي الموريتاني يشرف اليوم على قطاع التأمين بأكمله.
بلد مسلم من بين الأدنى في أفريقيا من حيث انتشار التأمين
بلغ معدل انتشار التأمين في موريتانيا 0,33 % من الناتج المحلي الإجمالي عام 2022، مقابل 0,27 % عام 2019، في حين يقارب المتوسط الأفريقي 2 %. ويفسر النفور من العقود التي يُرى أنها تتضمن الربا جانبًا من هذا التأخر.
البنك المركزي الموريتاني مشرفًا جديدًا منذ 2025
أسند قانون صدر في سبتمبر 2025 الرقابة على التأمين إلى البنك المركزي الموريتاني، حيث يتولى مصطفى كان إدارة التأمينات. ويقرّب هذا التحويل بين الإشراف على البنوك الإسلامية والإشراف على شركات التأمين، مما قد ييسر منتجات منسقة.
من مديرية الرقابة بوزارة المالية إلى المنظم المصرفي
قبل هذا الإصلاح، كانت مديرية رقابة التأمينات التابعة لوزارة المالية تمنح التراخيص وتتحقق من الملاءة. ولا يزال دليلها لإجراءات الرقابة مرجعًا مفيدًا لفهم الالتزامات المحاسبية والاحترازية المفروضة على الشركات الموريتانية.
مدونة التأمينات لعام 1993 وصمتها عن التكافل
تستند مدونة التأمينات إلى القانون رقم 93-040 الصادر في 20 يوليو 1993، المعدل بالأمر رقم 026-2007 الصادر في 9 أبريل 2007. ولم تُشر أي من المصادر المطلع عليها إلى باب خاص بالتكافل، خلافًا للكتاب التاسع الذي أدرجته CIMA لدى الجيران.
شركة TAAMIN للتأمينات الإسلامية، رائدة نواكشوط
قدّمت شركة TAAMIN للتأمينات الإسلامية نفسها شركةَ تأمين موريتانية تعمل وفق الشريعة. ووصفتها الصحافة الاقتصادية عام 2013 بأنها نشطة منذ نحو ثلاثة عشر عامًا، أي منذ حوالي عام 2000. غير أن نشاطها الحالي لم يتأكد للفترة 2024-2026.
سبع عشرة شركة يغلب عليها تأمين السيارات
تضم السوق سبع عشرة شركة تأمين، تعمل عشر منها تقريبًا في تأمين السيارات حصرًا. وتظل المسؤولية المدنية إلزامية للسائق المسلم، فيكتتب هذا الحد الأدنى القانوني عند غياب عرض تكافلي موثق، ويقارنه بمبادئ التأمين الإسلامي على السيارات.
الملتقى الوطني للتأمين في نواكشوط، ديسمبر 2025
يومي 8 و9 ديسمبر 2025، عقد البنك المركزي والمديرية العامة للتأمينات في نواكشوط ملتقى وطنيًا للتأمين بالشراكة مع FINACTU. وتمهد هذه اللقاءات لإصلاح هيكلي، دون أن يُنشر حتى الآن شق تفصيلي خاص بالتكافل.
ما ينبغي أن يحسمه إطار تكافلي موريتاني
سيتعين على أي تنظيم مقبل حسم عدة مسائل: الفصل بين صندوق المشتركين وصندوق المشغل، وأجر المشغل عبر عمولة الوكالة أو المضاربة، وإلزامية هيئة الرقابة الشرعية، وقواعد رد الفائض التأميني، كما تنص عليه نصوص CIMA.
مقارنة مع المغرب والسنغال المجاورين
يتوفر التكافل في المغرب على قانون ومشغلين مرخصين، بينما تطبق السنغال نظام التكافل الصادر عن CIMA عام 2019. ويقدم هذان الجاران نموذجين عمليين: ترخيص حصري للتكافل أو نوافذ داخل شركات التأمين التقليدية.
ما يجب فحصه في عقد تقليدي موريتاني
عند غياب عرض تكافلي مؤكد، يفحص المؤمَّن له أين تُستثمر المخصصات الفنية، وهل توجد فوائد تأخير، وما مستوى مبلغ التحمل. وتحد هذه النقاط من التعرض للربا دون التخلي عن الضمان الإلزامي قانونًا.
التضامن العائلي والتعاون القبلي شبكةَ أمان
في اقتصاد يغطي فيه التأمين السيارات أساسًا، لا يزال التضامن العائلي يموّل جزءًا كبيرًا من نفقات الاستشفاء والجنازات وخسائر المواشي. ويعكس ذلك روح التبرع، لكنه يبقى بلا ضمان تعاقدي ولا رقابة احترازية.
الجالية الموريتانية في الخارج: نقل الجثمان والحج
يبحث الموريتانيون المقيمون في فرنسا أو إسبانيا أساسًا عن تغطية لنقل الجثمان وعن تأمين لرحلة الحج. وغالبًا ما تُلبى هذه الحاجات من بلد الإقامة، عبر عقود جنازة تشمل النقل إلى نواكشوط أو نواذيبو.
خطوات الحصول على تغطية متوافقة في موريتانيا
- التحقق لدى البنك المركزي الموريتاني من أن الشركة المعنية تحمل ترخيصًا ساريًا منذ نقل الإشراف عام 2025.
- السؤال عما إذا كان العرض تكافليًا فعلًا بصندوق مشتركين مستقل، أم أنه يُقدَّم إسلاميًا في الدعاية فقط.
- الحصول على رأي مكتوب من هيئة الرقابة الشرعية أو المستشار الديني للشركة، مع أسماء أعضائها.
- مقارنة الاشتراك وعمولة الإدارة المقتطعة ومصير الفائض الفني المحتمل في نهاية السنة المالية.
- اكتتاب المسؤولية المدنية للسيارات الإلزامية على الأقل، حتى لو لم تتوفر صيغة تكافلية لدى الشركات المحلية.
- الاحتفاظ بالمستندات والتصريح بأي حادث في الأجل المحدد في العقد، وهو عادة بضعة أيام عمل بعد وقوعه.
مكونات سعر التغطية في موريتانيا
| العنصر | الدور | ما يجعله يتغير |
|---|---|---|
| اشتراك التبرع | يغذي الصندوق المشترك الذي يعوض الحوادث | نوع المركبة، قيمة الممتلكات، الاستعمال المهني أو الخاص |
| رسوم الإدارة (الوكالة) | تكافئ المشغل الذي يدير الصندوق | نسبة محددة في العقد تختلف شفافيتها بحسب الشركة |
| حصة عوائد الاستثمار | تعود إلى المشغل في نموذج المضاربة | توفر استثمارات متوافقة مع الشريعة في السوق المحلية |
| الفائض التأميني | قد يُرد إلى المشتركين أو يُحتجز احتياطيًا | نسبة الحوادث خلال السنة والقواعد المكتوبة في النظام الأساسي |
| مبلغ التحمل | المبلغ الذي يتحمله المؤمَّن له | المستوى المختار عند الاكتتاب وسجل الحوادث |
الوثائق التي تطلبها شركات التأمين الموريتانية
- بطاقة تعريف وطنية أو جواز سفر ساري المفعول
- إثبات السكن في نواكشوط أو نواذيبو أو غيرهما
- البطاقة الرمادية للمركبة ورخصة السياقة
- سند الملكية العقارية أو عقد الإيجار للمسكن
- عقد تمويل بالمرابحة أو الإجارة مع بنك إسلامي
- استبيان طبي لضمان الصحة أو الوفاة
أخطاء شائعة لدى المؤمَّن لهم في موريتانيا
- افتراض أن شركة تحمل اسمًا عربيًا تطبق التكافل، دون السؤال عن نموذج إدارتها أو وجود هيئة رقابة شرعية لديها.
- قيادة السيارة دون مسؤولية مدنية في انتظار عرض إسلامي، مع أن هذا الضمان إلزامي والعقوبات قائمة.
- الاعتماد على موقع إلكتروني قديم لشركة توقف عن العمل، بدل التحقق من الترخيص الحالي لدى البنك المركزي.
- الظن بأن وعدًا شفهيًا بتوزيع الفائض يُلزم الشركة، بينما لا يُحتج إلا بالبنود المكتوبة في العقد.
- إهمال تغطية نقل الجثمان عند الإقامة في الخارج، مما يترك الأسرة تتحمل وحدها نفقات مرتفعة.
أسئلتكم عن التكافل الموريتاني
هل يوجد قانون للتكافل في موريتانيا؟
لا، لم يُعثر على أي حكم خاص بالتكافل في مدونة التأمينات المنبثقة عن القانون رقم 93-040 لعام 1993، ولا في إصلاح 2025. لذلك تعمل الشركات ذات التوجه الإسلامي وفق النظام العام، دون قواعد خاصة بالفائض أو بهيئة الرقابة الشرعية.
هل لا تزال شركة TAAMIN للتأمينات الإسلامية تعمل؟
وُصفت TAAMIN عام 2013 بأنها شركة تأمين إسلامية نشطة منذ نحو ثلاثة عشر عامًا. ولم يتسنَّ تأكيد نشاطها الأخير للفترة 2024-2026، لذا يجب التحقق من ترخيصها لدى البنك المركزي الموريتاني قبل أي اكتتاب.
من يراقب شركات التأمين الموريتانية اليوم؟
منذ قانون سبتمبر 2025، يتولى البنك المركزي الموريتاني الإشراف على القطاع، خلفًا لمديرية رقابة التأمينات بوزارة المالية. ويشغل فيه مصطفى كان منصب مدير التأمينات.
هل تضمن ملتقى التأمين لعام 2025 شقًا إسلاميًا؟
وضعت لقاءات 8 و9 ديسمبر 2025 أسس إصلاح هيكلي للسوق، ولم يُنشر عنها حتى الآن أي إجراء تفصيلي خاص بالتكافل. وينبغي متابعة النصوص التطبيقية للبنك المركزي لمعرفة ما إذا كان سيُنشأ إطار مخصص.
لماذا يبقى التأمين قليل الانتشار في موريتانيا؟
مع نسبة 0,33 % من الناتج المحلي عام 2022، يظل الانتشار ضعيفًا جدًا. ومن الأسباب المذكورة تركّز السوق على السيارات، ومكانة التضامن العائلي، وتحفظات دينية يمكن أن تزيلها منتجات تكافلية واضحة التنظيم.