في المغرب، يقوم التكافل على قانون صدر في يوليو 2019 ونصوص تطبيقية نُشرت في أكتوبر 2021. واعتمدت هيئة ACAPS خمس مقاولات ثم أذنت لستة بنوك تشاركية بتوزيع العقود، المسوّقة منذ منتصف يونيو 2022.
يوليو 2019: إقرار قانون التكافل
صادق مجلس المستشارين في 9 يوليو 2019 على القانون المنظم للتأمين المتوافق مع الشريعة، مكمّلا مدونة التأمينات. ثم كان لا بد من انتظار أكتوبر 2021 لنشر النصوص التطبيقية التي جعلت المنظومة قابلة للتشغيل.
ACAPS: سلطة الاعتماد والمصادقة على المنتجات
تمنح هيئة مراقبة التأمينات والاحتياط الاجتماعي اعتمادات التكافل وتصادق على المنتجات. وقد رخّصت لثلاث مقاولات في 10 ديسمبر 2021، ثم لاثنتين أخريين في 28 يناير 2022، قبل فتح باب التوزيع البنكي.
المجلس العلمي الأعلى، ضامن المطابقة الشرعية
أصدر المجلس العلمي الأعلى آراء بالمطابقة بشأن قواعد تسيير الصناديق وعقود التكافل وقواعد الاسترداد والتسبيقات. وتُستبعد الفائدة أخذا وعطاء في كل عملية، وكُيّف المخطط المحاسبي بموجب الرأي رقم 17 للمجلس الوطني للمحاسبة.
سبعة عقود نموذجية في ثلاث عائلات
أعدّت ACAPS سبعة نماذج: ثلاث صيغ للوفاة والعجز، وعقد استثمار تكافلي، وعقد استثمار تكافلي للتقاعد، وتأمين متعدد المخاطر للمباني يغطي الحريق وأضرار المياه وكسر الزجاج والوقائع الكارثية، مرتبط بالتمويلات العقارية.
وفا تكافل والتكافلية للتأمين
وفا تكافل هي الفرع المخصص لوفا للتأمين، وقد نقل موقع Infomédiaire خبر اعتمادها. أما التكافلية للتأمين فتنتمي إلى مجموعة أطلنطا سند. وكانت الشركتان من أوائل الكيانات المرخص لها عند انطلاق السوق في 2022.
تعاونيات التأمين التكافلي والمغربية تكافل
تجمع تعاونيات التأمين التكافلي بين MAMDA-MCMA والبنك الشعبي والقرض الفلاحي للمغرب. ورُخّص للمغربية تكافل لفائدة المغربية للحياة التابعة لمجموعة الشركة العامة المغرب. ولم يُتحقق من أي موقع رسمي لهؤلاء المشغلين.
الشركة المركزية لإعادة التأمين وإعادة التكافل
تملك الشركة المركزية لإعادة التأمين نافذة مخصصة لإعادة التكافل. وتتيح هذه الحلقة للصناديق الناشئة إسناد جزء من مخاطرها دون المرور باتفاقيات تقليدية، وانظر صفحتنا عن إعادة التكافل لفهم الآلية.
البنوك التشاركية: قناة البيع الرئيسية
في يونيو 2022 أذنت ACAPS لستة بنوك تشاركية بتوزيع منتجات التكافل. ويُعرض على من يموّل مسكنه بالمرابحة تأمين الوفاة والتأمين متعدد المخاطر للمباني، على غرار التأمين الإسلامي على القرض العقاري.
انطلاقة متأنية في يونيو 2022
بدأ التسويق نحو منتصف يونيو 2022، واكتُتب قرابة 250 عقدا في الأيام الأولى بحسب Le360. أما الأرقام الأحدث المتداولة على الإنترنت فمصدرها مواقع مقارنة غير رسمية، ولم تؤكدها ACAPS.
الوفاة والعجز: التغطية الأوسع انتشارا
ترافق الصيغ الثلاث لعقد الوفاة والعجز التمويلات التشاركية أساسا. ومنطقها قريب من التأمين التكافلي على الوفاة: يسدد الرأسمال دين البنك، بينما تبقى الاشتراكات تبرعا للصندوق المشترك.
نطاق لا يزال ضيقا
لا تشمل العقود النموذجية تأمين السيارات رغم إلزاميته. لذلك يتعين على السائق المغربي الاحتفاظ بتأمين مسؤولية مدنية تقليدي ما دام لم يُصادق على منتج تكافل للسيارات، ويُعرض السؤال الديني حينها على هيئة شرعية أو عالم.
مقارنة مع الجزائر وتونس
اختار المغرب فروعا مخصصة تستند إلى كبريات شركات التأمين، بينما يقبل التأمين الإسلامي في الجزائر النوافذ أيضا. وتفرض تونس، التي تملك بابا للتكافل منذ 2014، شركات مستقلة. وتبقى الرقابة الدينية المركزية للمجلس العلمي الأعلى خصوصية مغربية.
الاكتتاب في عقد تكافل بالمغرب
- التحقق من أن المشغّل ضمن المقاولات المعتمدة من ACAPS في ديسمبر 2021 أو يناير 2022.
- طلب العقد النموذجي المصادق عليه المناسب للحاجة: وفاة وعجز، أو استثمار، أو تقاعد، أو متعدد المخاطر للمباني.
- التأكد من أن العقد يشير إلى رأي المجلس العلمي الأعلى بالمطابقة على قواعد تسييره.
- مقارنة الاشتراك والأجر الذي يقتطعه المشغّل وقاعدة تقاسم الفائض التأميني.
- عند التمويل بالمرابحة، الاكتتاب عبر البنك التشاركي المأذون له من ACAPS.
- التصريح بأي حادث لدى المشغّل أو الوكالة البنكية مع المستندات المنصوص عليها في العقد.
بنية اشتراك التكافل المغربي
| المكوّن | الاستعمال | ما يجعله يتغير |
|---|---|---|
| الاشتراك في الصندوق | تعويض المشتركين المتضررين | السن والمبلغ الممول وقيمة المبنى |
| أجر المشغّل | التسيير التقني والتجاري | النسبة المحددة في العقد المصادق عليه |
| الحصة الاستثمارية | ادخار عقود الاستثمار والتقاعد | المدة والدفعات وعائد الأصول المتوافقة |
| الإسناد لإعادة التكافل | حماية الصندوق عبر الشركة المركزية لإعادة التأمين | حجم المخاطر المسندة وطبيعتها |
| الفائض التأميني | إعادة توزيع محتملة على المشتركين | معدل الحوادث والقواعد التي أقرها المجلس العلمي الأعلى |
مستندات مفيدة لملف تكافل مغربي
- البطاقة الوطنية للتعريف الإلكترونية
- شهادة السكنى
- عقد التمويل بالمرابحة أو الإجارة الموقّع مع البنك التشاركي
- الرسم العقاري أو الوعد بالبيع للتأمين متعدد المخاطر للمباني
- استبيان طبي لضمان الوفاة والعجز
- بيان الهوية البنكية للاقتطاعات
أخطاء متكررة لدى المكتتبين المغاربة
- الاعتقاد بأن شركة تأمين تقليدية تبيع التكافل في شبابيكها، مع أن ذلك حكر على الكيانات المعتمدة من ACAPS.
- الوثوق بأرقام وأسماء مشغلين تنشرها مواقع مقارنة غير رسمية دون مراجعة قائمة ACAPS.
- التخلي عن تأمين السيارات الإلزامي لعدم وجود منتج تكافل مصادق عليه، مما يعرّض للعقوبات.
- التوقيع دون قراءة قاعدة تخصيص الفائض، بافتراض أن العائد يُصرف آليا في نهاية كل سنة مالية.
- استعمال رابط اكتتاب قديم غير موثّق لبنك تشاركي بدل التوجه إلى وكالة.
أسئلتكم حول التأمين التكافلي المغربي
منذ متى يُسوَّق التكافل في المغرب؟
صدر القانون في يوليو 2019 ونُشرت النصوص التطبيقية في أكتوبر 2021. وبعد اعتمادات أواخر 2021 ومطلع 2022، بدأ التسويق نحو منتصف يونيو 2022، مع قرابة 250 عقدا في الأيام الأولى.
من هم المشغلون المعتمدون؟
تذكر المصادر وفا تكافل والتكافلية للتأمين وتعاونيات التأمين التكافلي والمغربية تكافل، إضافة إلى نافذة إعادة التكافل لدى الشركة المركزية لإعادة التأمين. أما أسماء مثل RMA Watania Takaful وSaham Takaful التي ذكرها موقع مقارنة فغير مؤكدة.
من يصادق على المطابقة الشرعية؟
أصدر المجلس العلمي الأعلى آراء بالمطابقة بشأن قواعد التسيير وعقود التكافل وقواعد الاسترداد والتسبيقات. وتضاف هذه الرقابة المركزية إلى مصادقة ACAPS على المنتجات.
هل يمكن الاكتتاب دون تمويل بنكي؟
لا ترتبط عقود الاستثمار والتقاعد التكافلية بأي تمويل. غير أن التوزيع يمر في الغالب عبر البنوك التشاركية الستة المأذون لها، وضمانات الوفاة ومتعدد المخاطر للمباني ترافق أساسا التمويلات العقارية.
شركات ومؤسسات التكافل
Wafa Takafulالفرع التكافلي لمجموعة وفا للتأمين، حاصل على ترخيص هيئة مراقبة التأمينات لمزاولة عمليات التأمين التكافلي بالمغرب.Taawounyiate Taamine Takafuli (MAMDA-MCMA)مشغل تكافلي مغربي مدعوم من مجموعة التعاضد المامدا-إم سي إم آ، يقدم تغطيات تشاركية وفق مبادئ الشريعة.Takafulia Assurancesشركة تأمين تكافلي مغربية تابعة لقطب التأمين في مجموعة هولماركوم، توزع منتجاتها عبر شبكة من الوكالات.Al Rajhi Takafulشركة تكافل سعودية تقدم تغطيات للمركبات والصحة والمنازل والحماية متوافقة مع الشريعة.قائمة استرشادية: لا تربط assuranceislamique.com أي علاقة تجارية بهذه الجهات. تحقق دائمًا من الترخيص لدى الجهة الرقابية المحلية.