En Mauritanie, aucune loi takaful spécifique n'a été identifiée, mais un assureur à vocation islamique, TAAMIN, y opère depuis le début des années 2000, et la Banque Centrale de Mauritanie supervise désormais l'ensemble du secteur des assurances.
Un pays musulman au taux d'assurance parmi les plus bas d'Afrique
Le taux de pénétration de l'assurance mauritanienne atteignait 0,33 % du PIB en 2022, contre 0,27 % en 2019, pour une moyenne africaine proche de 2 %. La méfiance envers les contrats jugés porteurs de riba explique en partie ce retard.
La Banque Centrale de Mauritanie, nouveau superviseur depuis 2025
Une loi adoptée en septembre 2025 a confié le contrôle des assurances à la Banque Centrale de Mauritanie, où Moustapha Kane dirige le département des assurances. Ce transfert rapproche la supervision des banques islamiques et celle des assureurs, ce qui pourrait faciliter des produits coordonnés.
De la DCA du ministère des Finances au régulateur bancaire
Avant cette réforme, la Direction du Contrôle des Assurances du ministère des Finances délivrait les agréments et vérifiait la solvabilité. Son guide des procédures de contrôle reste une référence utile pour comprendre les obligations comptables et prudentielles imposées aux compagnies mauritaniennes.
Le Code des assurances de 1993 et son silence sur le takaful
Le Code des assurances repose sur la loi n°93-040 du 20 juillet 1993, modifiée par l'ordonnance n°026-2007 du 9 avril 2007. Aucune des sources consultées n'y relève de chapitre consacré au takaful, contrairement au Livre IX introduit par la CIMA chez les voisins ouest-africains.
TAAMIN Assurances Islamiques, pionnier de Nouakchott
TAAMIN Assurances Islamiques s'est positionné comme assureur mauritanien fonctionnant selon la charia. En 2013, la presse économique le décrivait comme actif depuis environ treize ans, soit des débuts vers 2000. Son activité actuelle n'a toutefois pas été confirmée pour la période 2024-2026.
Dix-sept compagnies dominées par la branche automobile
Le marché compte dix-sept compagnies d'assurance, dont dix travaillent presque exclusivement en automobile. Pour un conducteur musulman, la responsabilité civile reste obligatoire : à défaut d'offre takaful vérifiée, il souscrit ce minimum légal et compare les principes de l'assurance auto islamique.
Les États généraux de Nouakchott de décembre 2025
Les 8 et 9 décembre 2025, la BCM et la Direction générale des Assurances ont tenu à Nouakchott les États généraux de l'assurance, avec FINACTU. Ces assises préparent une réforme structurelle, sans volet takaful détaillé publié à ce jour.
Ce qu'un cadre takaful mauritanien devrait préciser
Une future réglementation aurait à trancher plusieurs points : séparation entre fonds des participants et fonds de l'opérateur, rémunération par commission wakala ou partage mudaraba, comité charia obligatoire et règles de restitution du surplus, comme le prévoient déjà les textes de la CIMA.
Comparer avec le Maroc et le Sénégal voisins
Le takaful au Maroc dispose d'une loi et d'opérateurs agréés, tandis que le Sénégal applique le règlement takaful CIMA de 2019. Ces voisins offrent des modèles concrets : agrément exclusif ou fenêtres au sein d'assureurs classiques.
Que vérifier dans un contrat conventionnel mauritanien
Faute d'offre takaful confirmée, l'assuré examine où sont placées les provisions techniques, l'existence d'intérêts de retard et le niveau de franchise. Ces points limitent l'exposition au riba sans renoncer à la garantie légalement obligatoire.
Solidarité familiale et entraide tribale comme filets de sécurité
Dans une économie où l'assurance couvre surtout l'automobile, les solidarités familiales financent encore une large part des frais d'hospitalisation, de funérailles ou de pertes de bétail. Elles reflètent l'esprit du tabarru, sans garantie contractuelle ni contrôle prudentiel.
Diaspora mauritanienne, rapatriement et pèlerinage
Les Mauritaniens installés en France ou en Espagne recherchent surtout une couverture de rapatriement du corps et une assurance pour le Hajj. Ces besoins se règlent souvent depuis le pays de résidence, avec des contrats obsèques comportant un transfert vers Nouakchott ou Nouadhibou.
Démarches pour s'assurer de façon conforme en Mauritanie
- Vérifier auprès de la Banque Centrale de Mauritanie que l'assureur sollicité dispose d'un agrément valide depuis le transfert de supervision de 2025.
- Demander si l'offre est réellement takaful, avec fonds des participants séparé, ou simplement présentée comme islamique dans la communication commerciale.
- Obtenir l'avis écrit du comité charia ou du conseiller religieux de la compagnie, ainsi que la composition de ce comité.
- Comparer la contribution, la commission de gestion prélevée et le sort réservé à l'éventuel excédent technique en fin d'exercice.
- Souscrire au minimum la responsabilité civile automobile obligatoire, même si aucune version takaful n'est disponible auprès des compagnies locales.
- Conserver les justificatifs et déclarer tout sinistre dans les délais fixés au contrat, généralement quelques jours ouvrés après l'événement.
Composantes du prix d'une couverture en Mauritanie
| Élément | Rôle | Ce qui le fait varier |
|---|---|---|
| Contribution tabarru | Alimente le fonds commun qui indemnise les sinistres | Type de véhicule, valeur du bien, usage professionnel ou privé |
| Frais de gestion (wakala) | Rémunère l'opérateur qui administre le fonds | Pourcentage fixé au contrat, plus ou moins transparent selon la compagnie |
| Part de rendement des placements | Revient à l'opérateur en cas de modèle mudaraba | Disponibilité de placements conformes à la charia sur le marché local |
| Excédent technique | Peut être restitué ou mis en réserve | Sinistralité de l'année et règles écrites dans les statuts |
| Franchise | Montant restant à la charge de l'assuré | Niveau choisi à la souscription et historique de sinistres |
Pièces demandées par les assureurs mauritaniens
- Carte nationale d'identité ou passeport en cours de validité
- Justificatif de domicile à Nouakchott, Nouadhibou ou ailleurs
- Carte grise du véhicule et permis de conduire
- Titre foncier ou contrat de bail pour un logement
- Contrat de financement murabaha ou ijara conclu avec une banque islamique
- Questionnaire médical pour une garantie santé ou décès
Écueils fréquents pour l'assuré mauritanien
- Supposer qu'un assureur portant un nom arabe applique le takaful, sans demander le modèle de gestion ni l'existence d'un comité charia.
- Rouler sans responsabilité civile en attendant une offre islamique, alors que cette garantie reste obligatoire et que les sanctions s'appliquent.
- Se fier à un ancien site internet de compagnie qui ne fonctionne plus, au lieu de vérifier l'agrément actuel auprès de la BCM.
- Croire qu'une promesse orale de partage du surplus engage la compagnie, alors que seules les clauses écrites du contrat sont opposables.
- Négliger la couverture du rapatriement du corps lorsqu'on réside à l'étranger, ce qui laisse la famille assumer seule des frais élevés.
Vos questions sur le takaful mauritanien
Existe-t-il une loi takaful en Mauritanie ?
Non, aucune disposition takaful n'a été identifiée dans le Code des assurances issu de la loi n°93-040 de 1993 ni dans la réforme de 2025. Les assureurs à vocation islamique opèrent donc sous le régime général, sans règles spécifiques sur le surplus ou le comité charia.
TAAMIN Assurances Islamiques est-il toujours actif ?
TAAMIN a été décrit en 2013 comme assureur islamique actif depuis environ treize ans. Son activité récente n'a pas pu être confirmée pour 2024-2026. Avant toute souscription, il convient de vérifier son agrément auprès de la Banque Centrale de Mauritanie.
Qui contrôle les assureurs mauritaniens aujourd'hui ?
Depuis une loi de septembre 2025, c'est la Banque Centrale de Mauritanie qui supervise le secteur, après la Direction du Contrôle des Assurances du ministère des Finances. Moustapha Kane y occupe le poste de directeur des assurances.
Les États généraux de 2025 prévoient-ils un volet islamique ?
Les assises des 8 et 9 décembre 2025 ont posé les bases d'une réforme structurelle du marché. Aucune mesure takaful détaillée n'en a été publiée à ce jour ; il faudra suivre les textes d'application de la BCM pour savoir si un cadre dédié sera créé.
Pourquoi l'assurance est-elle si peu répandue en Mauritanie ?
Avec 0,33 % du PIB en 2022, la pénétration reste très faible. Les facteurs avancés incluent un marché concentré sur l'automobile, la place des solidarités familiales et des réticences religieuses que des produits takaful clairement encadrés pourraient lever.