Au Gabon, aucun assureur takaful ni aucune fenêtre islamique n'a été identifié à ce jour, mais le règlement CIMA de 2019 autorise déjà une compagnie gabonaise à obtenir un agrément takaful ou une extension de son agrément existant.
Un marché gabonais de 144,55 milliards FCFA sans offre takaful
Selon Ecofin, les assureurs gabonais ont encaissé 144,55 milliards FCFA en 2024, contre 135 milliards l'année précédente. La vie a progressé de 11,9 % et la non-vie de 5,5 %, sans aucun produit takaful.
La Direction Nationale des Assurances et la FEGASA
Le contrôle de proximité relève de la Direction Nationale des Assurances, rattachée au Ministère de l'Économie et des Finances, qui dialogue avec la Fédération gabonaise des sociétés d'assurance. Aucun site officiel propre à la DNA n'a pu être vérifié.
Libreville sous la double tutelle CRCA et autorité nationale
Comme tout État membre de la Conférence Interafricaine des Marchés d'Assurances, le Gabon partage la supervision : la Commission Régionale de Contrôle des Assurances intervient sur les agréments, tandis que l'administration nationale suit au quotidien les compagnies implantées à Libreville et Port-Gentil.
Le Livre IX du Code CIMA appliqué au Gabon
Le Règlement n°003/CIMA/PCMA/PCE/2019, adopté le 10 octobre 2019 par le Conseil des Ministres des Assurances, a inséré dans le Code un Livre IX consacré au takaful. Il s'impose au Gabon sans loi nationale supplémentaire et distingue takaful général et takaful famille.
Société dédiée ou fenêtre : les deux voies de l'article 903
L'article 903 ouvre deux portes aux investisseurs gabonais : créer une société agréée exclusivement pour le takaful, ou laisser un assureur déjà installé ajouter cette activité par extension d'agrément. La seconde, proche d'une fenêtre, s'accompagne souvent d'une rémunération wakala de l'opérateur.
Un seuil de capital annoncé à 3 milliards FCFA
Atlas Magazine rapportait en octobre 2019 un capital social minimum de 3 milliards FCFA pour une compagnie takaful. La CIMA laisse toutefois à chaque autorité de contrôle nationale le soin d'adapter ces règles, ce qui donne à la DNA gabonaise une marge d'appréciation.
Pénétration de 2 % : un frein et une opportunité
En 2016, le Gabon comptait neuf compagnies d'assurance et un taux de pénétration proche de 2 %, selon Gabonreview. Ce faible équipement laisse une clientèle non assurée qu'une offre fondée sur le fonds des participants pourrait intéresser, sous réserve d'agrément.
Rétention locale des risques décidée en octobre 2025
Le 23 octobre 2025, le Conseil des ministres gabonais a adopté un projet de décret sur la rétention locale des risques d'assurance et de réassurance. Un futur opérateur takaful devrait donc articuler cette exigence avec son programme de retakaful auprès de réassureurs conformes.
CICA-RE et la formation des assureurs gabonais
Le réassureur commun des États CIMA, CICA-RE, a organisé avec le Centre AlHuda un webinaire sur les aspects pratiques du takaful et du retakaful le 24 octobre 2024. Les techniciens des compagnies gabonaises faisaient partie du public visé, la session s'adressant à toute la zone.
Le précédent CORIS, référence pour Libreville
Ailleurs dans la zone, la CRCA a accordé une autorisation takaful à CORIS Assurance au Burkina Faso. Ce dossier illustre le chemin qu'un assureur gabonais devrait emprunter : constitution du dossier, examen par la commission régionale, puis lancement encadré de produits conformes.
Se couvrir aujourd'hui avec un contrat conventionnel gabonais
Faute d'offre locale, la responsabilité civile automobile reste obligatoire dans l'espace CIMA et doit être souscrite auprès d'un assureur agréé au Gabon. Pour les autres besoins, lisez les clauses de placement et privilégiez des garanties sans épargne rémunérée par des intérêts.
Comparer avec le Cameroun et le Congo voisins
Le marché camerounais et celui du Congo voisin relèvent du même règlement de 2019. Un expatrié ou une entreprise présente dans plusieurs pays d'Afrique centrale doit vérifier, pays par pays, si un agrément takaful existe avant de croire à une couverture régionale.
Démarches pour trouver une couverture conforme au Gabon
- Demandez à la Direction Nationale des Assurances si une compagnie gabonaise a reçu un agrément ou une extension d'agrément takaful depuis 2019.
- Exigez l'avis de la CRCA mentionnant explicitement l'activité takaful, et pas seulement l'agrément conventionnel de la société.
- Lisez le modèle de gestion annoncé, wakala ou mudaraba, ainsi que la fatwa signée par le comité charia de l'opérateur gabonais.
- Comparez la contribution, la commission de l'opérateur et la règle de partage du surplus entre participants avant de signer.
- En attendant une offre locale, souscrivez au minimum la responsabilité civile automobile obligatoire auprès d'un assureur agréé à Libreville.
- En cas de sinistre, déclarez-le par écrit dans le délai contractuel et conservez l'accusé de réception de la compagnie.
Composantes du prix d'une future offre takaful au Gabon
| Élément | Rôle dans le contrat | Ce qui le fait varier |
|---|---|---|
| Contribution tabarru | Don au fonds des participants qui indemnise les sinistres | Nature du risque, capital assuré, historique de sinistres |
| Commission wakala | Rémunération de l'opérateur pour la gestion | Pourcentage fixé au contrat et validé par le comité charia |
| Part mudaraba | Rémunération sur les placements du fonds | Rendement des placements conformes disponibles |
| Surplus redistribuable | Excédent technique partagé entre participants | Sinistralité de l'exercice et réserves exigées |
| Franchise | Montant restant à la charge du participant | Garantie choisie et niveau de contribution |
Pièces à réunir pour un contrat au Gabon
- Carte nationale d'identité gabonaise ou passeport en cours de validité
- Facture d'eau ou d'électricité récente comme justificatif de domicile
- Carte grise du véhicule et permis de conduire pour l'automobile
- Titre foncier ou bail pour couvrir une habitation à Libreville
- Questionnaire médical pour une garantie de takaful famille
- Contrat murabaha ou ijara si le bien est financé par une banque islamique
Pièges fréquents pour l'assuré gabonais
- Croire qu'un produit présenté comme halal à Libreville est takaful alors qu'aucune extension d'agrément CIMA ni aucun comité charia n'a été vérifié.
- Acheter une police auprès d'un intermédiaire étranger non autorisé au Gabon : en cas de litige, ni la DNA ni la CRCA ne pourront intervenir.
- Renoncer à la responsabilité civile automobile en attendant un produit islamique, ce qui expose à des sanctions et à une dette personnelle après un accident.
- Accepter une promesse de redistribution du surplus qui ne figure ni dans les conditions générales ni dans le règlement du fonds gabonais.
- Confondre une fenêtre takaful d'assureur conventionnel avec une société takaful dédiée, alors que l'article 903 distingue clairement ces deux statuts.
Vos questions sur le takaful au Gabon
Existe-t-il une compagnie takaful agréée au Gabon ?
Aucune n'a été identifiée dans les sources consultées, ni société dédiée ni fenêtre au sein d'un assureur existant. Le cadre juridique existe pourtant depuis le règlement CIMA de 2019 ; interrogez donc la DNA ou la CRCA pour connaître d'éventuels agréments récents.
Le Gabon doit-il voter une loi pour autoriser le takaful ?
Non. Les règlements adoptés par le Conseil des Ministres des Assurances de la CIMA s'appliquent dans les États membres. Le Livre IX du Code CIMA suffit donc, même si l'autorité gabonaise peut adapter certaines modalités à son marché, comme la CIMA l'a prévu.
Quel capital faut-il pour lancer un assureur takaful à Libreville ?
Atlas Magazine évoquait en 2019 un minimum de 3 milliards FCFA pour une société takaful. Une compagnie gabonaise déjà agréée peut éviter cette étape en demandant une extension d'agrément, mais elle devra organiser une gestion takaful conforme au Livre IX.
Que peut faire un musulman gabonais en attendant une offre ?
Il peut limiter ses contrats aux garanties obligatoires ou indispensables, éviter les produits d'épargne à taux garanti et demander conseil à un savant de confiance. Aucune mutuelle communautaire conforme n'a été vérifiée au Gabon : restez prudent face aux offres informelles.