En Tunisie, le takaful est encadré par la loi n°2014-47, qui a ajouté au Code des assurances un titre VII dédié, sous le contrôle du Comité général des assurances ; trois compagnies indépendantes, sans guichets conventionnels, couvrent les branches générale et familiale.
Le titre VII du Code des assurances
La loi n°2014-47 du 24 juillet 2014 amende le Code des assurances, promulgué par la loi n°92-24 du 9 mars 1992, et y insère un titre VII intitulé « L’assurance Takaful », couvrant les articles 201 à 217 relatifs à ces opérations.
Le Comité général des assurances, autorité de contrôle
Le CGA a été créé par la loi n°2008-8 du 13 février 2008, ses missions figurant aux articles 177 à 200 du Code. Il contrôle les compagnies takaful comme les assureurs classiques et publie le rapport annuel qui mesure le poids du secteur.
Pas de guichet takaful chez les assureurs classiques
Dès 2013, le CGA a écarté les fenêtres takaful et exigé une entité séparée et indépendante. Ce choix tranche avec l’assurance islamique en Algérie, où une fenêtre logée chez un assureur conventionnel reste autorisée par le décret 21-81.
Zitouna Takaful, la pionnière de 2011
Fondée en 2011 avec un capital de 15 millions de dinars, Zitouna Takaful a précédé la loi de 2014. Elle a ensuite étendu sa présence en ouvrant une succursale et un réseau d’agences à Sfax, deuxième pôle économique du pays.
At-Takafulia, siège au Belvédère à Tunis
La Tunisienne des Assurances Takaful, société anonyme installée rue de Jérusalem au Belvédère, a reçu son agrément définitif le 23 août 2013. Ses états financiers 2023 sont publiés par la Bourse de Tunis, bien que le titre soit hors cote.
El Amana Takaful et ses actionnaires bancaires
Annoncée en 2013 en même temps qu’At-Takafulia, El Amana Takaful réunit des banques islamiques tunisiennes et étrangères ainsi que des assureurs traditionnels. Comme ses deux concurrentes, elle propose le takaful général et le takaful familial.
130,6 millions de dinars de contributions en 2020
Selon le rapport du CGA relayé par Middle East Insurance Review, les contributions brutes takaful sont passées de 118 millions de dinars en 2019 à 130,6 millions en 2020, soit environ 5 % des 2,57 milliards de primes du marché.
Le poids des dommages chez At-Takafulia
En 2023, At-Takafulia a émis environ 51,1 millions de dinars de primes brutes, dont 38,8 millions en takaful général et 12,4 millions en takaful famille. La branche dommages domine donc nettement le portefeuille de cette compagnie.
Un marché global en croissance
D’après la FTUSA, l’ensemble des assureurs tunisiens a émis 3 819,6 millions de dinars de primes en 2024, en hausse de 10,85 %. Aucun chiffre takaful consolidé plus récent que 2020 n’a été vérifié pour mesurer l’évolution de sa part.
Assurance auto takaful : obligation et choix
La responsabilité civile automobile étant obligatoire, demandez à l’agence si sa branche générale propose un contrat auto adapté. Les principes d’une assurance automobile islamique s’appliquent : contribution au fonds commun, honoraire de gestion déclaré et règle écrite sur l’excédent.
Wakala, mudaraba : interroger la compagnie
La loi tunisienne ne fixe pas à elle seule le modèle commercial retenu par chaque opérateur. Demandez si la rémunération suit le modèle wakala, une part de bénéfice sur les placements ou une formule mixte, et comment le comité charia l’a validée.
Trajectoire comparée avec le Maroc
La Tunisie disposait de compagnies takaful dès 2011 et d’un cadre légal en 2014, alors que l’assurance takaful au Maroc n’a été commercialisée qu’en 2022. Les deux pays imposent toutefois des entités distinctes plutôt que des guichets intégrés.
Adhérer à un contrat takaful en Tunisie
- Choisir l’une des compagnies dédiées contrôlées par le CGA : Zitouna Takaful, At-Takafulia ou El Amana Takaful.
- Demander l’avis du comité charia de la compagnie sur le contrat proposé et sur le modèle de gestion.
- Distinguer le besoin : takaful général pour l’auto ou l’habitation, takaful famille pour le décès et l’épargne.
- Comparer la contribution, l’honoraire de gestion et la règle de partage de l’excédent entre les trois compagnies.
- Vérifier les exclusions et la franchise, notamment pour l’automobile et les risques naturels.
- Déclarer un sinistre à l’agence avec constat amiable, photos et factures dans les délais contractuels.
Ce qui compose une contribution takaful tunisienne
| Composante | Fonction | Variable déterminante |
|---|---|---|
| Don au fonds des participants | Règlement des sinistres entre adhérents | Type de risque, valeur assurée, profil du conducteur |
| Honoraire de gestion | Rémunération de la compagnie takaful | Modèle wakala ou mixte retenu |
| Part de placement | Fructification conforme des réserves | Rendement des actifs autorisés par le comité charia |
| Excédent de l’exercice | Retour éventuel aux adhérents | Sinistralité de la branche et règles statutaires |
| Franchise | Partie du dommage supportée par l’adhérent | Option choisie à la souscription |
Documents demandés par une compagnie tunisienne
- Carte d’identité nationale
- Justificatif d’adresse
- Carte grise et permis de conduire pour le takaful automobile
- Contrat de location ou titre de propriété pour l’habitation
- Questionnaire médical pour le takaful famille
- Contrat de mourabaha ou d’ijara en cas de financement par une banque islamique
Pièges du marché takaful tunisien
- Demander un contrat takaful à un assureur classique, alors que la loi tunisienne ne prévoit pas de guichet et réserve l’activité aux compagnies dédiées.
- Utiliser les anciennes adresses internet des compagnies, dont les domaines ne répondent plus, au lieu de contacter directement une agence.
- Supposer que toutes les compagnies appliquent le même modèle de rémunération sans lire la clause d’honoraire.
- Ignorer la règle d’affectation de l’excédent et compter sur une ristourne qui n’est pas inscrite au contrat.
- Négliger la déclaration précise du conducteur habituel, ce qui peut réduire l’indemnisation après un accident.
Questions fréquentes sur le takaful en Tunisie
Quelle loi encadre le takaful tunisien ?
La loi n°2014-47 du 24 juillet 2014 a ajouté au Code des assurances un titre VII consacré à l’assurance takaful, aux articles 201 à 217. Le Comité général des assurances contrôle son application auprès des compagnies.
Combien de compagnies takaful exercent ?
Trois : Zitouna Takaful, créée en 2011, At-Takafulia, agréée définitivement en août 2013, et El Amana Takaful, annoncée la même année. Toutes trois proposent le takaful général et le takaful famille, sans guichets chez les assureurs classiques.
Quelle part du marché représente le takaful ?
En 2020, les contributions takaful atteignaient 130,6 millions de dinars, soit environ 5 % des primes du marché selon le CGA. Aucune donnée consolidée plus récente n’a été vérifiée, alors que le marché total a atteint 3 819,6 millions en 2024.
Un résident libyen ou algérien peut-il souscrire ?
Les compagnies tunisiennes assurent en principe des risques situés en Tunisie. Un non-résident doit vérifier auprès de l’agence si le bien ou le véhicule est éligible, et souscrire dans son pays les garanties obligatoires qui y sont exigées.