En Algérie, le takaful est autorisé par l’article 103 de la loi de finances 2020 et organisé par le décret exécutif 21-81, qui permet des sociétés dédiées ou des fenêtres chez les assureurs conventionnels, sous certificat de l’Autorité charaïque nationale.
De la loi de finances 2020 au Journal officiel
L’article 103 de la loi de finances 2020 a ouvert la voie. Le Conseil des ministres a adopté le projet de décret le 27 janvier 2021, puis le décret exécutif 21-81 du 23 février 2021 a paru au Journal officiel du 28 février.
Société dédiée ou fenêtre : deux formes autorisées
Le décret admet une compagnie exerçant uniquement le takaful, ou une fenêtre takaful logée chez un assureur conventionnel. Il distingue le takaful familial, pour les assurances de personnes, et le takaful général, couvrant les dommages aux biens et la responsabilité.
Fonds séparé et cotisations traitées comme des dons
Les contributions versées sont qualifiées de tabarru et alimentent un fonds des participants distinct des comptes des actionnaires. Un comité de supervision charia est obligatoire au sein de chaque opérateur, qu’il s’agisse d’une compagnie autonome ou d’une fenêtre.
L’Autorité charaïque nationale rattachée au Haut conseil islamique
Le visa d’un produit takaful relève de l’article 227 de l’ordonnance 95-07. Le dossier doit inclure un certificat de conformité de l’Autorité charaïque nationale de la fatwa pour l’industrie financière islamique, qui délivre ces certificats aux opérateurs depuis décembre 2021.
CNA et Direction des Assurances : qui fait quoi
Le Conseil national des assurances publie les statistiques du marché et a annoncé les premiers agréments takaful en janvier 2022. La Direction des Assurances, au sein de la Direction générale du Trésor, rédige le rapport annuel ; le ministère des Finances délivre les agréments.
El Djazair Takaful, compagnie publique de dommages
Annoncée en février 2022, L’Algérienne du Takaful Général réunit SAA, CAAR, CAAT, CASH et six banques publiques, dont CNEP, BNA et BADR. Sa première agence a ouvert à Zéralda en janvier 2023 ; fin 2023, elle comptait dix agences et plus de 2 100 adhérents.
Le takaful familial d’El-Djazair El-Moutahida
Créée en 2022, El-Djazair El-Moutahida Family Takaful se consacre aux assurances de personnes : décès, prévoyance et épargne. La société a annoncé de nouveaux produits pour le second semestre 2023, en s’appuyant sur la distribution par les banques publiques.
GAM, première fenêtre takaful du pays
Générale Assurance Méditerranéenne a obtenu son agrément avec CARDIF El Djazaïr en janvier 2022 et ouvert sa fenêtre au printemps suivant. Elle propose quarante polices certifiées par l’Autorité nationale de la fatwa et annonçait en janvier 2026 une nouvelle phase de développement.
Salama, CNEP et les autres canaux de distribution
Selon Middle East Insurance Review, Salama Assurances propose aussi le takaful depuis 2021. La CNEP-Banque a signé deux conventions takaful en avril 2023, ce qui facilite l’accès aux clients du financement immobilier islamique des banques publiques.
Des volumes encore modestes mais en forte hausse
En 2023, les contributions brutes takaful atteignaient 214,8 millions de dinars, dont 129,6 millions en général, soit environ 1 % d’un marché de 169,6 milliards. Le CNA a ensuite annoncé une croissance de plus de 70 % des volumes et adhérents en 2025.
Fiscalité et retakaful : les leviers récents
La loi de finances 2024 a introduit des mesures fiscales favorables au takaful. Côté réassurance, 80,5 millions de dinars ont été cédés en 2023 ; la réassurance islamique permet aux jeunes fonds algériens de supporter de gros risques sans recourir aux traités conventionnels.
Situer l’Algérie face à ses voisins maghrébins
Contrairement à la Tunisie, qui exige des compagnies séparées depuis 2013, l’Algérie admet les fenêtres. Le modèle diffère aussi de l’assurance takaful au Maroc, encadrée par l’ACAPS et le Conseil supérieur des oulémas, où les produits ont démarré à la mi-2022.
Souscrire un contrat takaful en Algérie, étape par étape
- Vérifier que la compagnie ou la fenêtre détient un agrément takaful du ministère des Finances, annoncé notamment par le CNA.
- Demander le certificat de l’Autorité charaïque nationale propre au produit proposé, exigé pour son visa.
- Choisir entre takaful général et takaful familial selon le besoin : véhicule, habitation, décès ou épargne.
- Comparer la contribution, la part prélevée par l’opérateur et la règle d’affectation de l’excédent du fonds.
- Passer par une agence ou une banque conventionnée, comme la CNEP, en cas de financement islamique.
- Déclarer tout sinistre dans les délais du contrat avec les justificatifs demandés par l’agence.
Composantes d’une contribution takaful algérienne
| Composante | Rôle | Facteur de variation |
|---|---|---|
| Tabarru au fonds des participants | Paie les sinistres de la communauté assurée | Nature du risque, valeur du bien, âge de l’assuré |
| Rémunération de l’opérateur | Couvre la gestion de la compagnie ou de la fenêtre | Modèle retenu et taux fixé au contrat |
| Coût du retakaful | Protège le fonds contre les sinistres majeurs | Volume cédé, 80,5 M DZD au total en 2023 |
| Excédent technique | Peut revenir aux participants selon les règles | Sinistralité de l’année et réserves exigées |
| Franchise | Part du dommage restant à la charge de l’adhérent | Niveau choisi à la souscription |
Dossier à préparer auprès d’une agence algérienne
- Carte nationale d’identité ou passeport
- Justificatif de résidence récent
- Carte grise du véhicule pour le takaful automobile
- Acte de propriété ou contrat de location pour l’habitation
- Questionnaire de santé pour le takaful familial
- Contrat de murabaha ou d’ijara signé avec la banque en cas de financement
Pièges à éviter sur le marché algérien
- Confondre une fenêtre takaful d’un assureur conventionnel avec un contrat ordinaire de la même maison, alors que seule la fenêtre gère un fonds séparé.
- Accepter un produit dit islamique sans certificat de l’Autorité charaïque nationale, pourtant exigé pour obtenir le visa du ministère.
- Oublier que l’assurance automobile de responsabilité civile reste obligatoire, que l’on choisisse le takaful ou un contrat classique.
- Se fier à un ancien site internet d’assureur non vérifié au lieu d’une agence physique ou d’une banque conventionnée.
- Négliger la règle écrite sur l’excédent du fonds et croire qu’une ristourne annuelle est automatiquement garantie.
Questions courantes sur le takaful en Algérie
Quel texte autorise le takaful en Algérie ?
L’article 103 de la loi de finances 2020 autorise l’exercice sous forme takaful. Le décret exécutif 21-81 du 23 février 2021, publié au Journal officiel du 28 février 2021, en fixe les conditions, les formes d’exercice et les obligations comme la séparation des fonds.
Quelles compagnies proposent le takaful aujourd’hui ?
Les sources citent El Djazair Takaful pour les dommages, El-Djazair El-Moutahida Family Takaful pour les personnes, les fenêtres de GAM et de CARDIF El Djazaïr agréées en 2022, ainsi que Salama Assurances. Une fenêtre d’Alliance Assurances est évoquée mais reste à confirmer.
Le takaful pèse-t-il lourd dans le marché ?
Non. En 2023, il représentait environ 1 % des primes, avec 214,8 millions de dinars de contributions. L’objectif affiché vise 5 % à moyen terme, et le CNA a relevé une croissance supérieure à 70 % en 2025.
Qui certifie la conformité religieuse des produits ?
L’Autorité charaïque nationale de la fatwa pour l’industrie de la finance islamique, rattachée au Haut conseil islamique, délivre les certificats. Chaque opérateur dispose en plus de son propre comité de supervision, imposé par le décret 21-81.