ASSURANCE ISLAMIQUE
ASSURANCE ISLAMIQUE

ASSURANCE ISLAMIQUE: TAKAFUL, L'ASSURANCE SUIVANT LES PRINCIPES DE L'ISLAM


ASSURANCE ISLAMIQUE: L'ASSURANCE HALAL

Assurance Islamique explique les principes de l'assurance islamique, assurance Halal appelée aussi Takaful.

L' assurance islamique dans un contexte de finance islamique et de crise financière constitue de plus en plus dans beaucoup de pays musulmans émergeants en une alternative à l'assurance classique au point de vue de protection et de prévoyance.

L' assurance islamique en tant que produit financier islamique s'est avéré comme investissement et produit de prévoyance très fiable et sur par rapport aux produits d'assurances classiques qui utilisent le marché des actions ou produits financiers dérivés (spéculations) pour atteindre des objectifs de rendement. L'assurance islamique ou Halal est appelé Takaful. Par définition Kafalah veut dire se garantir ou bien Garantie solidaire de groupe. Takaful est une conception d'assurance combinant la coopération, la protection et l'aide réciproques entre les groupes qui participeraient à un investissement. Le Takaful est surtout une forme d'assurance mutuelle conforme à la Sharia.


Principes de l 'assurance islamique

En théorie, le Takaful est perçu comme une assurance coopérative, où ses membres versent une somme dans un fond commun. Le but de ce système n'est pas le bénéfice mais la garantie du principe de se porter assistance l'un l'autre et de générer ainsi une protection mutuelle (mutualité). Ce qui distingue l' assurance islamique de l'assurance 'classique', c'est principalement l'exclusion de trois éléments qui ne sont pas conformes aux principes de la Sharia:

  • Al-Gharar (incertitude)

  • Al-Maisir (spéculation, hasard)

  • Riba (intérêts)


Gharar:

Le Gharar se manifeste lorsque l'objet d'un contrat est ambigu, incertain ou dépendant d'événements futurs non maîtrisables Un contrat contenant un évènement incertain sera considéré non-conforme aux principes de la finance islamique.

Maisir:

L'assuré paie une petite somme dans l'espoir de faire fortune. L'assuré perd l'argent payé comme prime d'assurance au cas où l'événement assuré ne se produit pas. La compagnie d'assurances sera déficitaire si les montants des sinistres dépassent les primes payées.

Riba ou l'Usure. Le fond de l'assurance investit dans les moyens de financements telles que les obligations et les actions qui appliquent le principe du Riba.

Produits de l'assurance islamique

Il existe trois modèles et plusieurs variations de la mise en pratique du Takaful:

  • Modèle de Mudhabarah

  • Modèle de Wakalah

  • Combinaison des deux modèles


Le Modèle Mudharabah (part bénéficiaire)

L'opérateur agit comme un Mudarib (entrepreneur) avec les participants comme fournisseurs du capital; les pertes réglées par les participants par accord préalablement convenu de participation aux bénéfices; les actifs acquis grâce au capital avancé demeurent la propriété de l'actionnaire appelé aussi rabb-al-maal. Les profits nets sont partagés entre les deux parties suivant des proportions agréées d'avance, alors que la perte sur le capital est à la charge du seul rabb-al-maal.

  • Le Modèle Wakalah (basé sur les honoraires).

  • L'opérateur agit comme un agent, gère les fonds en lieu et place des participants Reçoit des honoraires pour les dépenses d'exploitation.

  • Wakalah/Mudharabah (basé sur les honoraires/part bénéficiaire) Wakalah pour les activitiés d'assurance et Mudharabah pour les bénéfices de placements.

ASSURANCES ISLAMIQUES OFFRANT LES PRODUITS TAKAFUL